Quand on lance une entreprise, c’est rarement uniquement pour l’argent. Vous voulez créer quelque chose en quoi vous croyez, être votre propre patron, voir une idée grandir. Cette passion est un formidable moteur. Elle vous aide à traverser les longues journées et les clients difficiles. Mais elle a aussi un angle mort : elle pousse facilement à penser que « ça va s’arranger », jusqu’à ce qu’un client ne paie pas, qu’une mission tombe à l’eau ou qu’un décompte d’impôts ou de cotisations obligatoires arrive dans votre boîte aux lettres.
Une réserve financière n’est pas un manque de confiance dans votre entreprise. C’est justement ce qui protège votre passion.
La passion comme moteur, et comme risque
Melissa Cardon et ses collègues (2009) ont décrit la passion entrepreneuriale comme une puissante source d’énergie et de persévérance, qui aide les entrepreneurs à surmonter les obstacles. En même temps, les recherches dans le sillage de Robert Vallerand montrent que la manière dont vous vivez cette passion compte. Dans la passion harmonieuse, votre entreprise s’intègre à votre vie et vous pouvez aussi décrocher. Dans la passion obsessive, votre estime de vous-même dépend de votre entreprise, le repos devient difficile et le risque d’épuisement et de tensions à la maison augmente.
Dans une synthèse, Ute Stephan (2018) a rassemblé les recherches sur la santé mentale des entrepreneurs. Le tableau est contrasté : les entrepreneurs connaissent souvent beaucoup d’autonomie et de sens, mais aussi des sources de stress spécifiques, parmi lesquelles l’insécurité financière revient constamment. Une réserve ne supprime pas complètement cette incertitude, mais elle la rend plus supportable.
Pourquoi une réserve, c’est plus que de l’argent
Dans Scarcity (2013), Sendhil Mullainathan et Eldar Shafir ont montré ce que le manque fait à notre façon de penser. Quand on doit sans cesse compter pour joindre les deux bouts, il reste moins d’espace mental pour la planification et la créativité, et on prend plus vite des décisions qui aident à court terme mais coûtent cher plus tard. Pour un entrepreneur, cela peut signifier : accepter une mission qui ne vous correspond pas vraiment, pratiquer des prix trop bas ou reporter des investissements dont votre entreprise a besoin.
Une réserve vous apporte donc aussi quelque chose de difficile à chiffrer : la liberté de dire « non », de traverser un mauvais mois et de prendre des décisions guidées par votre vision plutôt que par la panique.
Wout et l’été sans missions
Wout (33 ans) s’est lancé il y a trois ans comme graphiste indépendant. La première année s’est mieux passée que prévu. Il acceptait tout, travaillait beaucoup le soir et dépensait ses revenus assez facilement : un nouvel ordinateur portable, un appartement plus cher. Quand deux clients réguliers ont gelé leur budget pendant l’été, son chiffre d’affaires s’est presque arrêté. Au même moment, il a reçu un décompte d’impôts et de cotisations pour sa première année, parce que ses revenus étaient plus élevés que ceux sur lesquels ses acomptes avaient été calculés.
« Il y a eu des nuits où je ne dormais pas, raconte-t-il. Pas parce que je n’aimais plus mon travail, mais parce que je n’avais aucune idée de la manière dont j’allais tenir les mois suivants. » Il a demandé un plan de paiement et a passé l’été, mais il a décidé de s’y prendre autrement à l’avenir.
Aujourd’hui, Wout travaille avec trois comptes. Tous ses revenus arrivent sur un compte professionnel. Sur chaque facture payée, il met immédiatement de côté un pourcentage fixe pour les impôts et les cotisations obligatoires, sur un compte d’épargne séparé. Par ailleurs, il se verse chaque mois un montant fixe, même les bons mois, et ce qui reste va à une réserve pour les périodes creuses. « Mes revenus fluctuent toujours, mais ma vie beaucoup moins. »
Dans de nombreux pays, les indépendants paient d’abord leurs impôts et leurs cotisations obligatoires sous forme d’acomptes, sur la base d’un revenu estimé. Lorsque vos revenus réels sont connus, un décompte suit : si vos revenus étaient plus élevés, vous payez un supplément. Le fonctionnement exact varie d’un pays à l’autre. Renseignez-vous sur les règles en vigueur dans votre pays. Un comptable peut vous aider à estimer ce que vous devez mettre de côté.
Constituer une réserve adaptée à votre entreprise
- Séparez le professionnel et le privé. Un compte distinct pour votre entreprise vous donne une vue d’ensemble et vous évite de dépenser sans vous en rendre compte l’argent destiné à vos impôts.
- Réservez une part à chaque rentrée. Sur chaque facture payée, mettez immédiatement de côté une partie pour les impôts, les cotisations obligatoires et la TVA (si vous y êtes assujetti). Le pourcentage adéquat dépend de votre situation. Votre comptable peut vous en donner une estimation réaliste.
- Versez-vous un salaire fixe. Choisissez un montant que vous pouvez tenir aussi pendant les mois plus calmes. Ce qui rentre en plus les bons mois alimente votre réserve.
- Exprimez votre réserve en mois, pas en euros. Calculez ce dont vous avez besoin au minimum chaque mois, à titre privé et professionnel, et choisissez combien de mois vous voulez pouvoir tenir. Si votre activité est saisonnière ou si votre chiffre d’affaires dépend fortement de quelques gros clients, prévoyez plus large. L’outil Réserve d’urgence vous aide à concrétiser ce montant.
- Connaissez vos filets de sécurité. Dans de nombreux pays, il existe des filets de sécurité pour les indépendants qui doivent arrêter ou qui traversent de graves difficultés, comme une allocation temporaire ou l’accompagnement par des organisations spécialisées. Renseignez-vous sur les règles en vigueur dans votre pays. Savoir simplement que cette aide existe apporte déjà de la tranquillité.
Une réserve protège votre passion
Élan et prudence semblent parfois opposés, mais ils se renforcent mutuellement. Un entrepreneur qui dispose d’une réserve peut entretenir sa passion plus longtemps, parce qu’un seul coup dur ne remet pas immédiatement tout en jeu. C’est cela, prendre soin de soi sur le plan financier quand on est indépendant : veiller à ce que votre entreprise continue à vous donner de l’énergie au lieu de vous coûter votre sommeil.
Vous remarquez que les soucis d’argent entament le plaisir que vous prenez à votre travail, ou vous dormez mal à cause de l’incertitude ? Parlez-en, à vos proches, à votre médecin généraliste ou à un professionnel. Un coach en bien-être financier peut vous aider à mettre clairement côte à côte vos revenus, vos réserves et votre budget privé, afin que vous puissiez de nouveau faire l’esprit tranquille ce que vous faites bien.